9 kwietnia, 2025

Ulga na ekspansję – jak podwójnie rozliczyć koszty reklamy i obniżyć podatek?

Ulga na ekspansję to korzystne rozwiązanie podatkowe dla przedsiębiorców, którzy chcą zwiększyć sprzedaż i rozwijać rynki zbytu swoich produktów. Dzięki tej uldze firmy mogą podwójnie rozliczyć określone koszty reklamy i marketingu, co przekłada się na realne oszczędności podatkowe. Sprawdź, kto może skorzystać z ulgi i jakie wydatki kwalifikują się do odliczenia!

Czym jest ulga na ekspansję?

Ulga na ekspansję to jedna z ulg podatkowych, która została wprowadzona w celu wspierania rozwoju polskich przedsiębiorstw. Mechanizm ten pozwala na podwójne zaliczenie do kosztów uzyskania przychodu określonych wydatków poniesionych na działania promocyjne czy marketingowe. W praktyce oznacza to, że przedsiębiorca może obniżyć swój dochód do opodatkowania o te same koszty dwa razy, co prowadzi do istotnych oszczędności podatkowych.

Kto może skorzystać z ulgi na ekspansję?

Z ulgi na ekspansję mogą skorzystać przedsiębiorcy, którzy spełniają następujące warunki:

  • Prowadzą działalność produkcyjną w Polsce;
  • Inwestują w rozwój rynków zbytu swoich produktów, ponosząc wydatki na marketing, reklamę oraz uczestnictwo w targach i misjach gospodarczych;
  • Zwiększą przychody ze sprzedaży reklamowanych produktów lub wprowadzą na rynek nowe produkty w ciągu dwóch kolejnych lat.

Ulga ta obejmuje zarówno małe, średnie, jak i duże firmy, które planują ekspansję krajową lub zagraniczną.

Jakie koszty można odliczyć w ramach ulgi na ekspansję?

W ramach ulgi można odliczyć następujące wydatki:

  • Koszty udziału w targach, wystawach i misjach gospodarczych (opłaty za stoiska, bilety wstępu, transport, noclegi);
  • Wydatki na reklamę i marketing (kampanie reklamowe, promocja w mediach, tworzenie materiałów marketingowych);
  • Koszty dostosowania opakowań do wymagań kontrahenta;
  • Wydatki związane z niezbędną dokumentacją.

Jak obliczyć ulgę na ekspansję?

Mechanizm działania ulgi na ekspansję polega na podwójnym rozliczeniu kwalifikowanych wydatków. W praktyce oznacza to, że firma może odliczyć te same koszty dwa razy – raz jako standardowy koszt działalności oraz dodatkowo w ramach ulgi.

Maksymalna kwota wydatków, jaką można odliczyć w danym roku podatkowym, wynosi 1 000 000 zł.

Ulga na ekspansję – czy można skorzystać wstecznie?

Tak! Ulga obowiązuje od 2022 roku, co oznacza, że przedsiębiorcy, którzy spełnili warunki jej zastosowania w poprzednich latach, ale nie skorzystali z różnych względów z odliczenia, mogą dokonać korekty deklaracji podatkowej i uzyskać zwrot nadpłaconego podatku.

Podsumowanie – dlaczego warto skorzystać z ulgi na ekspansję?

  • Realne oszczędności podatkowe – podwójne rozliczenie kosztów reklamy i marketingu.
  • Wsparcie ekspansji – ulga wspiera rozwój na rynkach krajowych i zagranicznych.
  • Możliwość korekty rozliczeń – możliwość odzyskania podatku za lata ubiegłe.

Brzmi dobrze? Chętnie się tym zajmiemy i wdrożymy ulgę w Twoim przedsiębiorstwie!

Zobacz również

Teksty, które musisz przeczytać!

Wystąpienie wspólnika ze spółki cywilnej

W tym artykule przedstawię procedurę występowania wspólnika ze spółki cywilnej, której umowa została zawarta na czas nieoznaczony. Omówię także związane z tym konsekwencje finansowe oraz wskażę najważniejsze aspekty, o których należy pamiętać.

Sprzedaż samochodu wykupionego z leasingu

Leasing jest coraz częściej wybierany przez przedsiębiorców jako sposób sfinansowania zakupu pojazdu firmowego. Daje wiele korzyści podatkowych, ze względu na wliczenie wydatków związanych z umową leasingową i miesięcznymi ratami w koszty uzyskania przychodu. Pozostaje tylko kwestia, jak przeprowadzić cały proces zakończenia leasingu, aby później móc jak najkorzystniej sprzedać samochód.

Danina solidarnościowa kogo dotyczy i na czym polega?

W tym artykule dowiesz się:
– Kogo dotyczy danina solidarnościowa?
– Od jakich dochodów zapłacisz daninę solidarnościową?
– Czy przysługują Ci jakieś odliczenia?
– Kiedy wykazać oraz zapłacić daninę solidarnościową?

Dopłaty do kapitału – sztuczka kreatywnego księgowego

Dopłaty do kapitału mogą być świetną alternatywą dla pożyczek od wspólników. Czym się różnią, jakie mają wady i zalety? Czy mogą być wykorzystane wyłącznie do dokapitalizowania spółki,
czy może mogą mieć bardziej kreatywne zastosowanie? Na te pytania postaram się odpowiedzieć w tym artykule, zapraszam!

Śledź nasze social media

Daria Pawłowska
Daria Pawłowska

Udostępnij artykuł

Zobacz również

Teksty, które musisz przeczytać!

Wystąpienie wspólnika ze spółki cywilnej

W tym artykule przedstawię procedurę występowania wspólnika ze spółki cywilnej, której umowa została zawarta na czas nieoznaczony. Omówię także związane z tym konsekwencje finansowe oraz wskażę najważniejsze aspekty, o których należy pamiętać.

Sprzedaż samochodu wykupionego z leasingu

Leasing jest coraz częściej wybierany przez przedsiębiorców jako sposób sfinansowania zakupu pojazdu firmowego. Daje wiele korzyści podatkowych, ze względu na wliczenie wydatków związanych z umową leasingową i miesięcznymi ratami w koszty uzyskania przychodu. Pozostaje tylko kwestia, jak przeprowadzić cały proces zakończenia leasingu, aby później móc jak najkorzystniej sprzedać samochód.

Danina solidarnościowa kogo dotyczy i na czym polega?

W tym artykule dowiesz się:
– Kogo dotyczy danina solidarnościowa?
– Od jakich dochodów zapłacisz daninę solidarnościową?
– Czy przysługują Ci jakieś odliczenia?
– Kiedy wykazać oraz zapłacić daninę solidarnościową?

Dopłaty do kapitału – sztuczka kreatywnego księgowego

Dopłaty do kapitału mogą być świetną alternatywą dla pożyczek od wspólników. Czym się różnią, jakie mają wady i zalety? Czy mogą być wykorzystane wyłącznie do dokapitalizowania spółki,
czy może mogą mieć bardziej kreatywne zastosowanie? Na te pytania postaram się odpowiedzieć w tym artykule, zapraszam!

Śledź nasze social media

Oto, co również warto przeczytać

Zebraliśmy treści, które idealnie dopełnią artykuł.
Uśmiechnięta kobieta siedzi przy biurku z laptopem
18 czerwca, 2025
Prowadzisz jednoosobową działalność gospodarczą i korzystasz (lub planujesz korzystać) z ulgi IP Box? 🧠📉 Warto zwrócić uwagę na to, w jaki sposób rozliczasz składki ZUS. Choć z pozoru wybór metody odliczenia może wydawać się neutralny podatkowo, przy zastosowaniu IP Box różnice mogą być znaczne – i to realnie przełożyć się na Twoje oszczędności.
Przeczytaj całość
Mężczyzna rozliczający podatki
6 czerwca, 2025
Jednym z kluczowych zagadnień przy korzystaniu z ulgi IP BOX są koszty, których prawidłowa klasyfikacja bywa wyzwaniem dla wielu przedsiębiorców. W praktyce pojawiają się pytania: czym różnią się koszty Nexus od kosztów uzyskania przychodu (KUP) i jak wpływają na rozliczenia podatkowe?
Przeczytaj całość
Dwie osoby analizują dane na tablicy
28 maja, 2025
Prowadzenie działalności gospodarczej w Polsce wiąże się z wieloma obowiązkami, ale także z szeregiem możliwości skorzystania z preferencji podatkowych. W polskim systemie prawnym istnieje kilka ulg, które mogą znacząco obniżyć wysokość należnego podatku dochodowego.
Przeczytaj całość